České vysoké učení technické v Praze

Fakulta stavební

Zpráva o hospodaření fakulty stavební ČVUT za rok 2000

Ing. Jaroslav Pavlík
tajemník

Praha, květen 2001

2.1. Výnosy

Vliv poklesu započitatelných grantů v rámci výkonového kritéria granty na snížení základní dotace byl plně vyrovnán a nahrazen zvýšením objemu skutečně, během roku, získaných dotačních i nedotačních grantů a dále zvýšením prostředků na výzkumné záměry.

2.2. Rozpis vlastních příjmů

2.3. Jiné příjmy

3.1. Náklady hlavní činnosti

Podstatný rozdíl proti minulému roku, pokles výdajů o 1/3, má příčiny v mimořádně vysokých finančních zdrojích v r.1999, získaných z přesunu podstatné části tehdy neuplatněných odpisů právě na pořizování drobného majetku. Zvýšení spotřeby kancelářských potřeb se týká výdajů grantů a výzkumných záměrů.

Index 00/99 nákladů na energie celkem činí 104,02. Nejvyšší je u vody (119,92) a plynu (161,49), kde se vedle cenového růstu projevily i rozdíly v zúčtovacích obdobích a rozsáhlé stavební úpravy v objektu D, modelovna, laboratoř D035, svařovna, dlažby.

Vedle vlastních prostředků fakulty byly zdroje na údržbu výrazně posíleny z havarijního fondu MŠMT (dlažba, střecha B, svařovna). Také částky z režie grantů a VZ byly proti předchozímu roku podstatně vyšší. Na stavební údržbu vynaloženo 2.395,- tis Kč, na opravy strojů a zařízení 1.003,- tis, na elektroinstalační práce 638,- tis, instalatérské práce 473,- tis, na údržbu výtahů 470,- tis, na povinné revize 436,- tis.

Více než 4/5 cestovních nákladů byly hrazeny z grantů a VZ, rozhodovací pravomoc i odpovědnost je na řešitelích a na vedoucích záměrů.

Jedná se o náklady na reprezentaci a na občerstvení.

Na účtu kooperace jsou účtovány převody finančních prostředků spoluřešitelům grantů a VZ mimo ČVUT. Jako ostatní potom posudky (1.350), reprograf.práce (526), inzerce (122), publ.náklady, časopisy (182), ostraha objektu (78).

Nárůst rozpočtových mezd v absolutní částce 7.176,- tis Kč znamená zvýšení o 5,66%, při započítání ostatních grantů se hodnoty zvyšují na 8.723,- tis Kč a 5,84%.

3.2. Vývoj průměrně mzdy

Dynamický vývoj průměrné mzdy v průběhu roku 2000 negativně poznamenalo zvýšení počtu pracovníků fakulty, a to o 8,56 přepočt. stavu. Trvalý pokles počtu zaměstnanců, zaznamenaný každoročně od roku 1994 se v minulém roce zastavil.
S účinností od 1.10.2000 vstoupila v platnost nová mzdová tabulka, znamenající plošné zvýšení základních platů všech zaměstnanců. Opakovaně byla během roku zákonným opatřením zvýšena minimální mzda, to se týká provozních funkcí (úklid, šatny, obsluha výměníku).

Ve skupině THP jsou započteni kromě pracovníků děkanátu (56,4 prac.) ještě zaměstnanci knihovny (8,5), VIC (40,4) a sekretářky + THP kateder a středisek.

Příspěvky na stravování zaměstnanců byly v souladu s metodikou v roce 2000 účtovány jako odečitatelná položka dotace (výnosů). Roční příspěvky činily 1.538,- tis Kč.

Podobně jako v minulém roce byla zbývající část samostatně zúčtovatelné dotace na stipendia PGS vyplacena v listopadu a v prosinci formou mimořádných stipendií.

V předcházejícím roce byly odpisy uplatněny a účtovány až od 1.4.1999, po převedení majetku z MŠMT na vysokou školu, nový vysokoškolský zákon - 111/98 Sb. V roce 2000 účtovány odpisy po celý rok.

Ve výše uvedených údajích o jednotlivých nákladových položkách je zahrnuto i vyúčtování režie grantů a výzkumných záměrů. Tyto neinvestiční prostředky byly použity v rámci hlavní činnosti na:

granty - 13,62
VZ - 11,28

4.1. FRIM

4.2. Fond odměn

Se mzdou za měsíc prosinec byly všem zaměstnancům přiznány a vyplaceny mimořádné odměny. Z fondu měla tak být použita částka 2.000,- tis. Kč. Protože však dne 21.12. dostala fakulta z rezervy MŠMT neočekávaně další neinvestiční prostředky, nepřevoditelné do r.2001, zůstal fond v plné výši.

4.3. Rezervní fond

Pravidla hospodaření umožňují použití rezervního fondu pouze pro krytí a vypořádání případné ztráty, tedy záporného ročního hospodářského výsledku.

4.4. Stipendijní fond

Zdrojem tohoto nového fondu jsou poplatky spojené se studiem, prodloužení doby studia.

Peněžní prostředky na fondech jsou finančním kapitálem školy, nepodléhají zdanění a jsou převoditelné do dalších období.

5.1. Tržby a výnosy

Pokles výnosů ze smluv o dílo vykazuje stálou stagnaci již od roku 1995, index 00/95 činí 58,80. Příjmy a poplatky od samoplátců byly zákonem 111/98 Sb. převedeny do hlavní činnosti.

5.2. Náklady

Ze mzdových nákladů r. 2000 činily náhrady za dovolenou 569 tis. Kč. O tuto částku byly v průběhu roku zvýšeny mzdové limity kateder. Zdrojem jejich krytí je režie ze smluv o dílo. Včetně pojištění se jednalo o 770,- tis. Kč, tj. 33,3% skutečné režie fakulty.
V položce hyg. pomůcky, stravování chybí za rok 2000 částka příspěvku na stravování zaměstnancům (r.1999 - 147,- tis. Kč.). Tento výdaj nebyl ani v hlavní činnosti účtován do nákladů fakulty. Součástí položky poplatky je roční zúčtování DPH, v roce 1999 nemohl být uplatněn nárok na odpočet, za rok 2000 ano, koeficientem 5,1.

Všechny položky investičního charakteru plně odepsány, ZC v době události 0.
Na účtu penále jsou zachyceny dva případy, celkem v částce 867,- Kč, kontrola Správy soc. zabezpečení.

Údaje získány z komponenty majetek inf.systému ČVUT. U nemovitého majetku pokračovalo řízení ve věci restituce výukového střediska Černice, Městskému soudu v Praze a Okr.pozemkovému úřadu Tábor předala fakulta dne 10.8.2000 odvolání. Jednání dosud nebylo zahájeno.